Nahrávanie daňového priznania k DPH. Často kladené otázky týkajúce sa podávania daňového priznania k DPH. Príloha „NO_NDS.xx_xxxx_xxxx_xxxx_xxxxxxxxxxx-xxxx-xxxx-xxxx-xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx

Knihy/časopisy sa po importe/nahraní/odoslaní zdajú prázdne

Pred nahraním zaškrtnite v účtovnom programe (riadok 001) pole „Označenie relevantnosti predtým zadaných údajov“. Ak zadáte číslo „1“, údaje sa nestiahnu. Tento kód sa používa pri poskytovaní úpravy, ak údaje v tejto konkrétnej časti nie je potrebné upraviť a nie je potrebné ich uvádzať znova.

Štruktúra súboru XML je porušená. Súbor NO_NDS.xх_хххх_хххх
_xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx_
xxxxxxxxxx_xxxxxxxxxx-xxxx-xxxx-xxxx-xxxxxxxxxxxxx.xml nemožno spracovať

Skúste súbor otvoriť pomocou prehliadača Internet Explorer bez použitia Online Sprinter: dvakrát kliknite na súbor uložený v priečinku. Ak je prázdny alebo obsahuje zoznam dátumov, zopakujte nahrávanie z účtovného programu: štruktúra súboru je poškodená. Ak hlásenie pretrváva, kontaktujte svojho dodávateľa účtovného softvéru, aby nastavil správne sťahovanie.

Poznámka. Skontrolujte si prosím čísla faktúr. Symboly >< ” & ’ недопустимы.

Vyskytla sa chyba aplikácie. Kontaktujte podporu

Ak sa pri pokuse o zobrazenie importovaných častí informácií zobrazí toto hlásenie, skúste súbor otvoriť pomocou prehliadača Internet Explorer bez použitia Online Sprinter: dvakrát kliknite na súbor uložený v priečinku. Ak je prázdny alebo obsahuje zoznam dátumov, zopakujte nahrávanie z účtovného programu: štruktúra súboru je poškodená. Ak hlásenie pretrváva, kontaktujte svojho dodávateľa účtovného softvéru, aby nastavil správne sťahovanie.

Poznámka. Skontrolujte si prosím čísla faktúr. Symboly >< ” & ’ недопустимы.

Nekonzistentnosť úplnosti

Príloha „NO_NDS.xx_xxxx_xxxx_“ sa nenašla
xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx_xxxxxxxxxx
_хххххххх-хххх-хххх-хххх-хххххххххххх.xml” špecifikovaný v hlavnom súbore.

Ako to spraviť:

Prvok „RecognalXX“ nemôže mať hodnotu 0, ak je splnená niektorá z nasledujúcich podmienok: „Dodatok 1 k sekcii XX bol dokončený...“

Nahrajte podrobné súbory (účtovné knihy nákupov/predajov, denníky faktúr).

Ako to spraviť:

ID súboru *** sa nezhoduje s ID súboru hlavného dokumentu

Skontrolujte súlad TIN/KPP a kódu Federálnej daňovej služby v názvoch súborov – hlavné (oddiely 1–7) a doplnkové (8–12).

Štruktúra (maska) názvu súboru by mala byť nasledovná:

• NO_NDS_aaaa_bbbb_
  ccccccccccdddddddddd_
  eeeeffgg_хххххххх-хххх-хххх-хххх-хххххххххххх.xml - hlavný deklaračný súbor (sekcie 1–7).
• NO_NDS.8_aaaa_bbbb_
  ccccccccccdddddddddd_
  eeeeffgg_хххххххх-хххх-хххх-хххх-хххххххххххх.xml - nákupná kniha (časť 8).
• NO_NDS.81_aaaa_bbbb_
  ccccccccccdddddddddd_
• NO_NDS.9_aaaa_bbbb_
  ccccccccccdddddddddd_
  eeeeffgg_хххххххх-хххх-хххх-хххх-хххххххххххх.xml - predajná kniha (sekcia 9)
• NO_NDS.91_aaaa_bbbb_
  ccccccccccdddddddddd_
  eeeeffgg_хххххххх-хххх-хххх-хххх-хххххххххххх.xml - informácie z dodatočných listov predajnej knihy (časť 9.1)
• NO_NDS.10_aaaa_bbbb_
  ccccccccccdddddddddd_
  eeeeffgg_хххххххх-хххх-хххх-хххх-хххххххххххх.xml - denník vystavených faktúr (oddiel 10)
• NO_NDS.11_aaaa_bbbb_
  ccccccccccdddddddddd_
  eeeeffgg_хххххххх-хххх-хххх-хххх-хххххххххххх.xml - protokol prijatých faktúr (sekcia 11)
• NO_NDS.12_aaaa_bbbb_
  ccccccccccdddddddddd_
  eeeeffgg_хххххххх-хххх-хххх-хххх-хххххххххххх.xml - informácie o faktúrach vystavených neplatičmi DPH (oddiel 12), kde:
  • aaaa - tranzitný kód federálnej daňovej služby (pre všetkých okrem najväčších daňových poplatníkov sú tranzitné a konečné kódy federálnej daňovej služby rovnaké)
  • bbbb - kód konečného inšpektorátu federálnej daňovej služby (pre všetkých okrem najväčších daňových poplatníkov sú kódy tranzitného a konečného inšpektorátu federálnej daňovej služby rovnaké)
  • cccccccccc – DIČ
  • ddddddddd - KPP (ak je daňovníkom individuálny podnikateľ, namiesto DIČ/KPP - 12-miestne DIČ)
  • eeeeffgg - dátum napr. 27.4.2015. zobrazené ako 20150427
  • xxxxxxxxxxx-xxxx-xxxx-xxxx-xxxxxxxxxxxxxx - jedinečný identifikátor súboru

Nezrovnalosti v oddieloch 1–7

Ak je hodnota kódu na mieste (účtovníctve) (titulná strana) rovná 231, kód podľa OKTMO (oddiel 1, kód riadku 010) nemusí byť uvedený a je potrebný pre ostatné hodnoty kódu na miesto (účtovníctvo).

Ak sa hodnota kódu na mieste (účtovníctve) (titulná strana) rovná 231, kód rozpočtovej klasifikácie (oddiel 1, kód riadku 020) nemusí byť špecifikovaný a je potrebný pre ostatné hodnoty kódu na miesto (účtovníctvo).

Pri vypĺňaní OKTMO (oddiel 1, kód riadku 010) je potrebné uviesť jednu z týchto súm:

1. Výška dane splatnej do rozpočtu v súlade s článkom 173 ods. 5 daňového poriadku Ruskej federácie (oddiel 1, kód riadku 030);
2. Výška dane splatnej do rozpočtu v súlade s článkom 173 ods. 1 daňového poriadku Ruskej federácie (oddiel 1, kód riadku 040);
3. Výška dane vypočítaná na vrátenie z rozpočtu v súlade s článkom 173 ods. 2 daňového poriadku Ruskej federácie (oddiel 1, kód riadku 050).

Ak neexistuje OKTMO (oddiel 1, kód riadku 010), sumy sa neuvádzajú.

Je potrebné vyplniť oddiel 1 daňového priznania k DPH. Ak sú údaje v nastaveniach vyplnené, otvorte sekciu 1 na úpravu a kliknite na „Uložiť“ - sekcia sa vyplní automaticky.

Poznámka. Oddiel 1 sa musí vyplniť, aj keď je vyhlásenie „nulové“.

Kód zdaňovacieho obdobia (titulná strana) môže nadobúdať hodnoty od 01 do 12 iba vtedy, ak sa hodnota kódu v mieste (účtovníctve) rovná 250

Ak je kód miesta iný ako 250, skontrolujte pole Daňové obdobie (Kód) na titulnej strane. Možné hodnoty: „21 | I štvrťrok", "22 | II štvrťrok", "23 | III štvrťrok", "24 | IV štvrťrok“ (v prípade reorganizácie/likvidácie – samostatný zoznam kódov). V už stiahnutom priznaní nie je možné zmeniť obdobie: musíte vykonať opravy v účtovnom programe a znova nahrať súbor.

Ak je hodnota sumy dane splatnej do rozpočtu v súlade s článkom 173 ods. 5 daňového poriadku Ruskej federácie väčšia ako 0, prvok „Priznal12“ musí byť prítomný a mať hodnotu.

Ak je riadok 030 sekcie 1 plný, musíte vygenerovať sekciu 12. Ak nezadáte sekciu 12, vymažte riadok 030 v sekcii 1.

Ak nie je uvedená suma, o ktorú sa opravuje základ dane pri znížení ceny predaného tovaru (práce, služby) (oddiel 4, kód riadku 110), suma, o ktorú sa upraví základ dane pri znížení ceny predaného tovaru (práce). , služby) je potrebné uviesť zvýšenia (odsek 4). , kód riadku 100).

Ak neexistuje suma, o ktorú sa základ dane upraví pri zvýšení ceny predaného tovaru (práce, služby) (oddiel 4, kód riadku 100), suma, o ktorú sa upraví základ dane pri zvýšení ceny predaného tovaru (práce). , služby) treba uviesť zníženia (oddiel 4 , kód riadku 110)

V časti 4 prerušte linky 060 a 090.

Poznámka. Pre vytlačený formulár je potrebné vyplniť tieto riadky v súlade s nariadením Federálnej daňovej služby Ruska zo dňa 29. októbra 2014 č. ММВ-7-3/558@.

Ak nie je uvedená suma, o ktorú sa opravuje základ dane pri znížení ceny predaného tovaru (práce, služby) (oddiel 6, kód riadku 140), suma, o ktorú sa upraví základ dane pri znížení ceny predaného tovaru (práce). , služby) je potrebné uviesť zvýšenia (odsek 6), kód riadku 120).

Ak neexistuje suma, o ktorú sa základ dane upraví pri zvýšení ceny predaného tovaru (práce, služby) (oddiel 6, kód riadku 120), suma, o ktorú sa upraví základ dane pri zvýšení ceny predaného tovaru (práce). , služby) treba uviesť zníženia (oddiel 6 , kód riadku 140)

V oddiele 6 prerušte riadky 070 a 110.

Súbor nezodpovedá schéme. Prvok: „Údaje o daňovníkovi – predajcovi (právnickej osobe)“ parameter „Oddiel 2, riadok 030. INN daňovníka – predávajúceho“ má nesprávnu hodnotu „0000000000“. Parameter musí obsahovať 10 znakov. Identifikačné číslo platiteľa dane – organizácia.

V časti 2 skontrolujte riadok 030: ak platiteľ dane predávajúci nemá DIČ, nechajte riadok prázdny bez vypĺňania nulami. Ak je platiteľom dane – fyzická osoba podnikateľ, zaškrtnite príslušné políčko v poli „Typ platiteľa dane – predávajúceho“.

Ak sa hodnota kódu transakcie (oddiel 2, kód riadku 070) rovná 1011712 alebo 1011703, je potrebné uviesť údaje o daňovníkovi – predajcovi (oddiel 2, kód riadku 020 a 030). Ak sa hodnota kódu transakcie (oddiel 2, kód riadku 070) rovná 1011703, je potrebné uviesť DIČ daňovníka - predávajúceho (oddiel 2, kód riadku 030).

V oddiele 2 vyplňte údaje o daňovníkovi – predajcovi: riadky 020 (názov) a 030 (DIČ). Pre kódy transakcií 1011703 a 1011712 je potrebné vyplniť informácie.

Nezrovnalosti v oddieloch 8 – 12 (DIČ/KPP)

Pri vypĺňaní kódu typu transakcie (sekcia xx, kód riadku 010) hodnotou zo zoznamu: 01, 02, 03, 04, 05, 07, 08, 09, 10, 11, 12, 13, DIČ/KPP musí byť uvedené ... (oddiel xx , kód riadku xxx)

V uvedenej faktúre skontrolujte riadok s údajmi o protistrane. Ak organizácia/individuálny podnikateľ nemá DIČ/KPP, nechajte riadok prázdny. Je možné neuvádzať DIČ/KPP len pre určité kódy typu transakcie (riadok 010). Zoznam kódov používaných pred 1. júlom 2016 si môžete pozrieť na a. Od 1. júla 2016 sú kódy uvedené v .

Súbor nezodpovedá schéme. Prvok: „Informácie o organizácii – …“ parameter „Oddiel x, riadok xxx. Organizácia TIN" má nesprávnu hodnotu "0000000000". Parameter musí obsahovať 10 znakov. Identifikačné číslo platiteľa dane – organizácia

V uvedenej faktúre skontrolujte riadok s údajmi o protistrane. Ak organizácia/individuálny podnikateľ nemá DIČ, nechajte riadok prázdny. Je možné neuvádzať DIČ/KPP len pre určité kódy typu transakcie (riadok 010). Zoznam kódov používaných pred 1. júlom 2016 si môžete pozrieť v nariadení Federálnej daňovej služby Ruskej federácie zo 14. februára 2012 č. ММВ-7-3/83@ a v liste Federálnej daňovej služby Ruskej federácie zo dňa 22. januára 2015 č. ГД-4-3/794@ Príkaz Federálnej daňovej služby Ruska zo dňa 14. marca 2016 č. ММВ-7-3/136@.

Súbor nezodpovedá schéme. Prvok: „Informácie o organizácii – …“. Chýba parameter „Sekcia x, riadok xxx“. Kontrolný bod." Kód dôvodu registrácie (KPP) – 5 a 6 znakov od 0–9 a A–Z

V uvedenej faktúre skontrolujte riadok s údajmi o protistrane. Ak organizácia/individuálny podnikateľ nemá DIČ, nechajte riadok prázdny. Je možné neuvádzať DIČ/KPP len pre určité kódy typu transakcie (riadok 010). Zoznam kódov používaných pred 1. júlom 2016 si môžete pozrieť v nariadení Federálnej daňovej služby Ruskej federácie zo 14. februára 2012 č. ММВ-7-3/83@ a liste Federálnej daňovej služby Ruskej federácie zo dňa 22. januára 2015 č. ГД-4-3/794@. Od 1. júla 2016 sa používajú kódy uvedené v nariadení Federálnej daňovej služby Ruska zo 14. marca 2016 č. ММВ-7-3/136@.

Ak sa pri kontrole faktúry od protistrany, ktorá je samostatným podnikateľom, vydá správa (uvádza sa DIČ, 12 znakov), v príslušnom riadku nastavte prepínač na „FL | Jednotlivec“.

Nezrovnalosti v častiach 8 – 12 (iné)

Súbor nezodpovedá schéme. Prvok: „Informácia na riadku z nákupnej knihy o transakciách premietnutých za skončené zdaňovacie obdobie“ parameter „Oddiel x, riadok xxx. Číslo colného vyhlásenia“ má nesprávnu hodnotu „...“. Parameter môže obsahovať až 1000 znakov.

Ak celkový počet znakov čísel colných vyhlásení pre konkrétnu faktúru presiahne 1000, Federálna daňová služba odporúča vyplniť iba prvých 1000 znakov. V tomto prípade nevzniknú voči daňovníkovi žiadne nároky.

Súbor nezodpovedá schéme. Prvok: "Zloženie a štruktúra dokumentu." Chýba parameter „Číslo úpravy“.

Toto hlásenie sa zobrazí, ak bol z účtovného programu nesprávne vyskladaný doklad. Otvorte dokument na úpravu a kliknite na „Uložiť“, „Skontrolovať“. Ak je hlásenie úpravou, vyplňte polia „Číslo úpravy“ a „Označenie relevantnosti predtým predložených informácií“.

Poznámka. Ak je indikátor relevantnosti „1“, sekcia sa odošle prázdna.

Suma dane na faktúre (oddiel xx, kód riadku xxx) sa vypĺňa len v prípade, ak nie je vyplnené číslo opravnej faktúry (oddiel xx, kód riadku xxx).

Táto správa sa zobrazí, keď je sadzba DPH 0 %. V riadku „Vrátane sumy DPH na faktúre v rubľoch“. a policajt." zadajte hodnotu „0“ (bez úvodzoviek).

Pri vyplnení kódu meny podľa OKV s inou hodnotou ako 643 (oddiel xx, kód riadku xxx) sa náklady na predaj na faktúre, rozdiel nákladov na opravnej faktúre (vrátane dane), v mene faktúra (oddiel xx, kód) musia byť uvedené v riadkoch xxx).

Riadok „Náklady na predaj podľa faktúry, rozdiel v nákladoch podľa opravnej faktúry (vrátane dane) je potrebné vyplniť v mene faktúry“ (v oddiele 8 - riadok 170; v oddiele 9 - riadok 150 ). Ak je na faktúre uvedená mena ruble, skontrolujte kód meny podľa OKV. Musíte zadať hodnotu "643".

Ukazovateľ relevantnosti predtým zaslaných informácií (oddiel xx, kód riadku 001) sa pri predkladaní primárneho dokladu nevypĺňa, teda keď je opravné číslo 0.

Ak sa hodnota ukazovateľa relevantnosti predtým zadaných informácií (oddiel xx, kód riadku 001) rovná 1, informácie z nákupnej knihy o transakciách premietnutých za uplynulé zdaňovacie obdobie sa nevypĺňajú.

Ak sa hodnota ukazovateľa relevantnosti predtým zadaných údajov (oddiel xx, kód riadku 001) rovná 0, je potrebné vyplniť informácie z nákupnej knihy o transakciách premietnutých za uplynulé zdaňovacie obdobie.

Otvorte stiahnutú sekciu na úpravu a zmeňte hodnotu v poli „Ukazovateľ relevantnosti predtým odoslaných informácií (001)“ na „0 | informácie sú neaktuálne“, ak je vyhlásenie primárne. Ak ide o úpravu, zadajte číslo úpravy a vyplňte pole „Ukazovateľ relevantnosti predtým predložených informácií (001)“ takto: hodnota „0 | informácie nie sú aktuálne“ musí byť vybratá, ak vykonávate zmeny v sekcii; hodnota "1 | informácie sú aktuálne“ - ak nevykonáte zmeny v sekcii a predtým zadané informácie v celej sekcii sú správne (v tomto prípade sa táto opravná sekcia odošle prázdna).

Ukazovateľ relevantnosti predtým zaslaných informácií (oddiel xx, kód riadku 001) sa nevypĺňa pri predkladaní primárneho dokladu, teda keď je číslo opravy 0.

Toto hlásenie sa zobrazí, ak bol z účtovného programu nesprávne vyskladaný doklad. Otvorte dokument na úpravu a kliknite na „Uložiť“, „Skontrolovať“.

Pred vygenerovaním daňového priznania k dani z pridanej hodnoty (DPH) v roku 2015 musíte zvážiť nasledovné:

Priznania k DPH sa prijímajú iba v elektronickej forme

Vyhláška Federálnej daňovej služby Ruska z 29. októbra 2014 N ММВ-7-3/558@ schválila nový formulár daňového priznania k dani z pridanej hodnoty, postup pri jeho vypĺňaní, ako aj formáty na podanie dane priznanie k dani z pridanej hodnoty v elektronickej forme.

Ustanovilo sa, že daňové priznanie k dani z pridanej hodnoty sa podáva v súlade s formou a formátmi schválenými týmto nariadením od zdaňovacieho obdobia roku 2015.

Vyhlásenie v papierovej podobe je možné predložiť (tabuľka 1):

Neplatiči DPH vykonávajúci povinnosti daňových agentov, napríklad organizácie využívajúce zjednodušený daňový systém, ktoré prenajímajú štátny majetok.

Organizácie, ktoré predkladajú aktualizované vyhlásenie za obdobia pred 4. štvrťrokom 2014, za predpokladu, že pôvodné vyhlásenie bolo podané aj v papierovej forme.

Nové daňové priznanie k DPH (oddiely 1 – 7) obsahuje nové dodatočné oddiely:

oddiel 8 - úplné informácie z nákupnej knihy a ďalších listov k nej (odsek 5.1 článku 174 daňového poriadku Ruskej federácie);

oddiel 9 - úplné informácie z predajnej knihy a ďalších listov k nej (odsek 5.1 článku 174 daňového poriadku Ruskej federácie);

oddiely 10, 11 - informácie z účtovného denníka (odsek 5.1 článku 174 daňového poriadku Ruskej federácie);

§ 12 - údaje z faktúr vystavených osobami uvedenými v ods. 5 čl. 173 Daňového poriadku Ruskej federácie.

Musíte sa sami rozhodnúť, ktoré ďalšie oddiely predložíte spolu s daňovým priznaním. Nasledujúca tabuľka vám s tým pomôže (tabuľka 2):

Tabuľka 2 Oddiely priznania k DPH, ktoré majú organizácie podať v roku 2015.

Prejdime k postupnosti úkonov v programe Info-účtovník 8.8

1. Uistite sa, že je povolené priame nahrávanie do MN. Ak to chcete urobiť v ponuke

MN\Nastavenia partície\Všeobecné nastavenia\Priame nahranie do MN

nastavte hodnotu ÁNO(obr. 1).

2. Teraz z formulárov sekcia 3. Účty, SF...netreba nič počítať ani vykladať (Knihy, Doplnkové listy, Denník)

Všetko robíte vo formulároch časť 7. Účtovníctvo a daňové výkazníctvo

3. V každej časti Vyhlásenia, ktoré potrebujete, počnúc časťou 8 (BLank 3.01 (9a)), Ak chcete nahrať sekciu, nakonfigurujete parametre výpočtu podobne ako nastavenia F4 vo formulároch Kniha predajov, Kniha nákupov a Denník faktúr. Ak to chcete urobiť, stlačte tlačidlo Parametre výpočtu. Otvorí sa okno Nastavenia Časť 8: Parametre výpočtu (obr. 2).

4. Teraz nakonfigurujete parametre nahrávania kliknutím na tlačidlo Možnosti nahrávania.

Poznámka!

V prvom vyhlásení roku 2015 (za 1. štvrťrok) dodatočné. listy nie sú vyložené. Môžu byť uvedené iba v aktualizovanom vyhlásení.

Preto zakážeme nahrávanie Extra. hárkov za 1. štvrťrok 2015.

Ak to chcete urobiť, musíte zrušiť začiarknutie políčka MN: sekcia 8 parametrov nahrávania z poľa Dodatočné listy knihy nákupy alebo predaje(obr. 3).

Pozor!

Hodnota poľa Číslo opravy v sekcii sa musí zhodovať s číslom úpravy v Titulná strana.

Pri podávaní prvého Vyhlásenia nie sú obe polia vyplnené Znak relevantnosti...

Vypĺňajú sa neskôr, keď sa podáva úprava Vyhlásenia (obr. 3).

5. Ak potrebujete vytlačenú formu Vyhlásenia, zaškrtnite políčko Vytvorte tlačený formulár.

Upozorňujeme, že vygenerovanie tlačeného formulára Vyhlásenia s veľkým počtom faktúr (viac ako 500) môže trvať pomerne dlho, aj keď samotný výpočet častí Vyhlásenia je rýchly.

Dôležité!(doplnené do výpočtu za 2. štvrťrok 2015)Vedľa poľa Generovať formulár na tlač máte teraz možnosť vybrať typ formulára na tlač (obr. 3a).

Kliknutím na trojuholník vpravo v tomto poli vyberiete nasledujúce hodnoty (obr. 3b):

Priznania - vyberte si tlačenú formu samotného priznania;

Knihy nákupov (predajov) a doplnkové listy - výstup faktúr vyjadrený vo vyhlásení vo forme kníh nákupov (predajov) a doplnkových listov;

Knihy nákupov (predajov) - výstup faktúr vyjadrený vo vyhlásení vo forme Knihy nákupov (predajov);

Dodatočné listy - výstup faktúr sa premietne do vyhlásenia vo forme dodatočných listov.

6. Potom stlačte tlačidlo F9 na klávesnici alebo ikone Prepočet v hornej časti obrazovky (pod lištou ponuky).

7. Na obrazovke sa zobrazia údaje o oddiele, sformované do tabuľky.

Môžete si ich prezerať a v prípade potreby meniť dátum faktúry, kód transakcie, kód meny, daňové identifikačné číslo, kontrolný bod, celkové údaje a tiež môžete záznamy z tabuľky vymazať.

A ak bol vybratý typ tlačového formulára, na obrazovke sa zobrazí príslušný formulár.

Primárna úprava údajov, ako predtým, prebieha v sekcii formulárov 3. Faktúry, faktúry, faktúry, cenník na formulári XXX. Editor nákupnej/predajnej knihy, denníka vystavených/prijatých faktúr.

8. Potom nahrajte oddiel na magnetické médium stlačením tlačidla Vykládka do MN.

Zobrazí sa okno Vyberte priečinok na odovzdanie Vyberte si(obr. 4).

9. Program ponúkne kontrolu nahraného súboru pomocou Testera (oficiálny program Federálnej daňovej služby).

10. Opakujte kroky 1-9 pre každú časť Vyhlásenia o DPH, ktoré potrebujete (tabuľka 2).

11. Výpočet a stiahnutie samotného Vyhlásenia (kapitoly 1-7) Už by ste s ním mali byť oboznámení.

Na formulári 3,01 (9 d) Kalkulácia vyplňte polia Zdaňovacie obdobie, Vykazovací rok, Možnosť výpočtu aAktívne wablon, potom vypočítajte pomocou F9 a kliknutím na tlačidlo uložte údaje výpočtu na MN Vykládka do MN(obr. 5).

12. Na formulári 3,01 (9e) Titulná strana kliknutím na tlačidlo skontrolujte zoznam častí Vyhlásenia, ktoré je potrebné vyplniť a nahrať Nastavenie uvoľnenia oddielu.

Je to potrebné pre finálne generovanie Priznania k dani z pridanej hodnoty (obr. 6).

Pozor: oddiely 8.1 a 9.1 (doplnkové listy) v prvom Vyhlásení roku 2015 nie sú vyplnené a neodovzdávané, preto musia byť označené hodnotou NIE. Rovnaký efekt možno dosiahnuť stlačením tlačidla Možnosti nahrávania na formulároch 3.01 (9a) a 9b, odseky 8 a 9(obr. 2).

Vzhľadom na to, že väčšina transakcií organizácií podlieha DPH vo výške 18 %, v našom príklade sú sekcie 4, 5, 6 pre sadzbu 0 % deaktivované - hodnota je nastavená NIE(obr. 6).

13. Údaje z časti 4, 5 a 6 Vyhlásenia sa vypĺňajú kliknutím na tlačidlá Údaje o sekcii..., dostupné v sekciách 4, 5, 6 (obr. 7).

14. Stlačte tlačidlo VyložiťAna MN(obr. 6) Zobrazí sa okno Vyberte priečinok na odovzdanie. Ľavým tlačidlom myši vyberte požadovaný priečinok a stlačte tlačidlo Vyberte si(obr. 4).

komentár:

Pri vypĺňaní a nahrávaní daňového priznania k DPH v roku 2015 je možné použiť analógiu s účtovnou závierkou. Stiahne sa hlavný súbor zostatku spolu s ďalšími súbormi. Teraz je situácia rovnaká s DPH - nahrá sa hlavný súbor Vyhlásenia a priložia sa k nemu nahrané súbory oddielov 8-12.

Hlavný súbor Vyhlásenia bude obsahovať informácie o nahraní oddielov 8-12 a názvy príslušných súborov.

Tu je príklad toho, ako budú ďalšie sekcie prezentované v hlavnom súbore (obr. 8):

Ako vidíte, názvy súborov nahratých oblastí obsahujú čísla oblastí, napríklad NO_NDS8..., NO_NDS9... atď.

Pod týmito názvami sú tieto časti pomenované na konci hlavného súboru vyhlásenia (oddiely 1-7). A v nahrávacom priečinku bude v našom prípade 6 súborov: jedno Vyhlásenie (sekcie 1-7) a sekcie 8, 9, 10, 11, 12, v závislosti od nastavenia Titulnej strany (obr. 8).

Prajeme vám veľa úspechov pri vypĺňaní a odovzdávaní daňového priznania k DPH za rok 2015!

• 555 videní

Dobré popoludnie, milí čitatelia blogu 1c-bgu.ru. Minule som cez formulár spätnej väzby dostal list s nasledujúcim obsahom: „Dobrý deň. Pripravujeme daňové priznanie k DPH za prvý štvrťrok 2015. Vyhlásenie nie je nahrané, zobrazí sa chybové hlásenie a chybová navigácia tieto chyby nezobrazuje. Konfigurácia – vládne účtovníctvo 1.0, vydanie konfigurácie 1.0.33.4, vydanie platformy 8.3.5.1119. Kontrola DIČ/KPP vytvára chyby, niektoré z nich sú pre nás nepochopiteľné (napríklad existuje veľa protistrán, o ktorých je napísané, že nie sú v databáze Federálnej daňovej služby, ale všetky údaje protistrán sú správne), počet chýb je viac ako 1900. Náš programátor povedal, že online kontrola protistrán prostredníctvom webovej stránky Federálnej daňovej služby Momentálne funguje v testovacom režime, ale vyhlásenie sa nemusí nahrať kvôli chybám 1C a musíte počkať na ďalšiu aktualizáciu . Pomôžte nám nahrať vyhlásenie"

Overovanie protistrán pomocou služby Federálnej daňovej služby dnes skutočne funguje v testovacom režime. Keď som sa začal zaujímať o problém nahrávania vyhlásenia, vzal som si čistú databázu, zadal som niekoľko „podvodných“ protistrán s „falošnými“ INN a KPP, vygeneroval vyhlásenie a bolo úspešne nahrané.

Ďalej som metódou „vedeckého pokecovania“ zistil, že deklarácia sa nenahráva (a zároveň navigácia cez chyby neodhalí podstatu samotnej chyby), ak v časti 8, dodatok k časti 8, ods. 9, dodatok k oddielu 9 sú faktúry, v ktorých protistrany:

— Majú typ organizácie, ale DIČ má menej ako 10 znakov alebo nie je vyplnený kontrolný bod alebo nemá 9 znakov

— Majú typ „Individual“, ale DIČ má menej ako 12 znakov

— Majú „individuálny“ typ, ale z nejakého dôvodu má protistrana dokončený kontrolný bod

V prvých dvoch prípadoch sa zdá byť všetko jasné - otvoríme protistranu a opravíme DIČ alebo KPP na správne hodnoty. V treťom prípade po otvorení protistrany vidíme, že všetko je v poriadku - DIČ má 12 znakov a neexistuje žiadny kontrolný bod. Ak však dočasne zmeníme typ protistrany na organizáciu, okamžite vidíme, že kontrolný bod je stále plný. Ide o to, že keď zmeníte typ protistrany, detaily kontrolného bodu sa stanú neviditeľnými, ale nevyčistia sa. S najväčšou pravdepodobnosťou jej bol kedysi pri vytváraní protistrany omylom priradený typ organizácie, kontrolný bod bol zablokovaný, následne bol typ zmenený na jednotlivca, kontrolný bod však nebol vymazaný. Ak máte podobnú situáciu, potom v tomto prípade stačí dočasne zmeniť typ protistrany, vyčistiť kontrolný bod a znova zmeniť protistranu na jednotlivca.

Samozrejme, ak počas vykazovaného obdobia nie je veľa faktúr, potom nebude ťažké nájsť takéto protistrany. Keď však existuje niekoľko tisíc dokumentov, nastáva problém.

Pre pohodlie som napísal malú správu, ktorá zobrazuje zoznam takýchto „problémových“ dokumentov. Správu si môžete stiahnuť z tohto odkazu. Správa sa používa veľmi jednoducho. Otvorte pomocou príkazu Súbor - Otvoriť, zadajte počiatočný a koncový dátum a kliknite na "Generovať". Zobrazí sa zoznam faktúr s vyššie popísanými problémami. Správu môžete uložiť aj do informačnej databázy. Ako to urobiť, je popísané v článku „Pridanie externej správy/spracovania v 1C 8“.

Všetko, čo musíte urobiť, je opraviť protistrany vo vygenerovanom zozname.

Pripomínam, že svoju otázku mi môžete poslať aj cez formulár spätnej väzby a určite sa ju pokúsim čo najskôr zodpovedať. A nezabudnite, že ak sa prihlásite na odber aktualizácií blogu, budete vždy prví, kto sa dozvie o vydaní nových článkov.

Dobrý deň
V našom prípade nie je relevantná žiadna z vyššie opísaných situácií, napriek tomu sa protistrana jednotlivého podnikateľa (pôvodne registrovaného ako fyzická osoba) nenachádza v databáze Federálnej daňovej služby, hoci podľa údajov z webovej stránky Federálnej daňovej služby protistrana je aktívna a predtým nebola zvýraznená červenou farbou. Ukázalo sa to zrejme po aktualizácii. Nemôžeme poslať výkaz DPH!

Ahoj. Bez toho, aby sme videli situáciu, je samozrejme ťažké povedať, ale myslím si, že nejde o to, že „protistrana nie je v databáze Federálnej daňovej služby“. Kontrolná služba Federálnej daňovej služby momentálne funguje v testovacom režime a pri nahrávaní daňového priznania k DPH sa nevykonáva kontrola prítomnosti protistrany v databáze. Je to pri kontrole protistrán jediná chyba alebo sú tam aj iné protistrany s chybami? No, rád by som vedel konfiguráciu a verzie.

Ahoj. Naša situácia je nasledovná. Overenie protistrán podľa Federálnej daňovej služby bolo úspešne dokončené, ale pri vykládke „Chyby 1 a vykládka prerušená“ je navigačné okno prázdne a chyba sa nezobrazuje. Platforma 8.2.19.130 vydanie 1.0.32.7 1C BGU

Ahoj. Na začiatok stále odporúčam aktualizáciu na najnovšiu verziu. Po vydaní 1.0.32.7 už vyšlo niekoľko vydaní a takmer na každom bolo niečo opravené v priznaní DPH. Aktuálne vydanie je 1.0.33.7. Pred aktualizáciou budete musieť aktualizovať platformu na verziu 8.3. Ak sa po aktualizácii vyskytnú nejaké chyby, napíšte nám a budeme sa tým ďalej zaoberať.

Daň z pridanej hodnoty (ďalej len DPH, daň) je jednou z kľúčových daní v daňovom systéme Ruskej federácie. Z toho vyplýva zvýšená pozornosť regulačných orgánov na akruálne, včasné platby a prevody do rozpočtu. V blízkej budúcnosti sa plánuje zvýšenie jej sadzby zo súčasných 18 % na 20 %. Daňové úrady online monitorujú vzájomné zúčtovanie medzi daňovými protistranami a v prípade nezrovnalostí posielajú žiadosti daňovníkom. Netreba poznamenať, že takéto požiadavky vyvolávajú ďalšie otázky a pozornosť vedenia spoločnosti voči účtovníctvu. Nižšie uvádzame podrobný návod, ako správne vyplniť daňové priznanie k DPH a podať ho načas, bez potreby prípravy opravného priznania.

faktúry

Kľúčom k úspechu pri príprave výkazov DPH je správna príprava faktúr, vystavených aj prijatých od dodávateľov, ako aj ich včasné a správne premietnutie do systému 1C.

Predpokladajme, že v júli tohto roku sme kúpili 500 kusov farby Rainbow od spoločnosti Vodnik LLC za cenu 200 rubľov. DPH z tejto transakcie predstavovala 18 000,0 rubľov. Dodávateľ vystavil faktúru včas.

Obr.1

V spodnej časti dokumentu uvádzame prijatie faktúry v rovnaký deň.

Je dôležité (!) pamätať na to, že na predloženie DPH na vrátenie je potrebné splniť podmienky stanovené v článku 172 daňového poriadku Ruskej federácie (časť dva), ktorý stanovuje povinné prijatie zaúčtovania nakúpené tovary (práce, služby). V opačnom prípade má daňový úrad právo odmietnuť vrátenie „vstupnej“ DPH.

Obr.2

Kniha nákupov a predajov

Pred vygenerovaním daňového priznania k DPH sa musíme uistiť, že naše transakcie sú premietnuté do Nákupnej knihy a Knihy predajov. Oba tieto doklady sa nachádzajú v časti „Výkazy“ – „DPH“.

Obr.3

Po nastavení obdobia na 3. štvrťrok 2018 kliknite na tlačidlo „Generovať“.

Obr.4

Nákupná kniha odráža transakciu na nákup tovaru, DPH sa odráža vo výške 118,0 tisíc rubľov.

Rovnakým spôsobom vytvoríme Predajnú knihu.

Obr.5

DPH z predaja vo výške 20 593,22 rubľov sa odráža aj v predajnej knihe.

Okrem toho je potrebné vykonať expresnú kontrolu účtovníctva, ktorá vám umožní rýchlo sledovať prítomnosť nesprávnych transakcií v systéme, ktoré bránia správnemu vyplneniu daňového priznania k DPH.

Táto operácia je dostupná v menu „Výkazy“ – „Analýza účtovníctva“ – „Expresná kontrola“.

Obr.6

Nastavte obdobie a kliknite na „Spustiť kontrolu“.

Obr.7

Keďže program nezistil žiadne chyby, môžeme pokojne pristúpiť ku generovaniu deklarácie.

Daňové priznanie

Prejdite do ponuky „Prehľady“ – „Regulované prehľady“.

Obr.8

V okne, ktoré sa otvorí, kliknite na tlačidlo „Vytvoriť“ a v zobrazenom zozname prehľadov vyberte „Prihlásenie k DPH“.

Obr.9

Nastavíme si obdobie záujmu – 3. štvrťrok 2018 a klikneme na tlačidlo „Vytvoriť“.

Obr.10

Zobrazí sa štandardné okno vytvoreného formulára vyhlásenia, v ktorom klikneme na tlačidlo „Vyplniť“.

Obr.11

Vyhlásenie pozostáva z titulnej strany a 12 častí. Pozrime sa bližšie na každý z nich.

Vytvára sa na základe počiatočných údajov zadaných do systému. Ide o názov organizácie odosielajúcej vyhlásenie, OKVED, obdobie vykazovania a kód daňového úradu, ktorému sa vyhlásenie podáva.

Obr.12

Sekcia 1 vyhlásenie sa nazýva „Suma dane splatnej do rozpočtu (úhrada z rozpočtu) podľa daňovníka“.

Obr. 13.

V hornom riadku sa automaticky nainštaluje OKTMO, ako aj aktuálny kód daňovej klasifikácie rozpočtu. Výsledkom našej činnosti v 3. štvrťroku 2018 bol odvod DPH do rozpočtu vo výške 2 593 rubľov (20 593 - 18 000,0).

Vypĺňajú ho daňoví agenti, ktorí podávajú vyhlásenie za inú osobu. Keďže nemáme zmluvy (alebo zmluvy s protistranami, na základe ktorých vystupujeme ako daňoví agenti pre DPH), túto časť nevypĺňame.

Obr.14

Venované zdaniteľným transakciám. Odráža daňový základ pre daň, ako aj výšku DPH naakumulovanej z predaja splatného do rozpočtu (20 593 rubľov).

Obr.15

Spodná časť tejto časti definuje celkovú sumu splatnú do rozpočtu, ako aj výšku dane, ktorú daňovník predložil na odpočítanie z rozpočtu.

Obr.16

A tiež konečný výsledok činností spoločnosti v oblasti DPH, v našom príklade - platba do rozpočtu vo výške 2 593 rubľov.

Obr.17

Sekcia 7 sa vypĺňa, ak existujú transakcie uvedené v článku 149 daňového poriadku Ruskej federácie (druhá časť) a obsahuje informácie o tovare (práca, služby), ktoré nie sú zdaňované.

Časti 8 a 9 odrážať informácie z nákupnej a predajnej knihy, resp.

Obr.18

Obr.19

Časti 10 a 11 odrážať informácie o faktúrach vystavených a prijatých v rámci plnenia komisionárskych zmlúv a zmlúv o obchodnom zastúpení v záujme inej osoby.

Časť 12 vyplnené v prípadoch uvedených v článku 173 ods. 5 daňového poriadku Ruskej federácie (druhá časť).

Po vizuálnej kontrole dokladu je potrebné skontrolovať kontrolné pomery dokladu, čo sa robí automaticky kliknutím na tlačidlo „Skontrolovať“ – „Skontrolovať kontrolné pomery“.

Obr.20

Program nenašiel žiadne chyby.

Pri veľkom počte operácií sa však chybám nevyhne, preto je potrebné pri generovaní deklarácií pamätať na základné riadiace vzťahy. Riadky 040 a 050 oddielu 1 teda musia zodpovedať riadkom 200 a 210 oddielu 3, resp. Oddiel 3 sa zase tvorí z knihy nákupov a predajov (oddiely 8 a 9 vyhlásenia).

Obr.21

Program vygeneruje súbor, ktorý sa následne načíta do programu elektronického výkazníctva a odošle na regulačný úrad.

Vyhlásenie je možné odoslať aj z 1C pomocou tlačidla „Odoslať“.

Obr.22

Na tento účel musí byť k vášmu systému pripojený program 1C-Reporting.

Dôležité! Daňový úrad má právo po podaní priznania, ak sa k nemu vyskytnú otázky, vyžiadať si náležité vysvetlenia k priznaniu, ktoré daňovník od začiatku roka 2017 poskytuje len v elektronickej forme.

Často sa vyskytujú prípady, keď po predložení správ je potrebné ich objasniť. Napríklad bola objavená faktúra za predaj tovaru, ktorá nebola v systéme vyplnená včas. Predpokladajme, že počas sledovaného obdobia sme predali aj 10 televízorov Philips za cenu 40,0 tisíc rubľov, DPH predstavovala 61 016,95 rubľov.

Obr.23

V predajnej knihe sa objavil zodpovedajúci riadok.

Obr.25

Časť 1 odráža zmeny. Ak sme v počiatočnom vyhlásení premietli sumu DPH splatnú do rozpočtu vo výške 2 593 rubľov, potom v aktualizovanom vyhlásení zvýšime sumu DPH na 63 610,0 rubľov.

Obr.26

Zmeny sa dotkli aj časti 3.

Obr.27

Obr.28

Oddiel 9 bol doplnený o riadok odzrkadľujúci predaj televízorov vo výške DPH 61,0 tisíc rubľov.

Obr.29

Objasnenia vyhlásenia sa vykonávajú v súlade s požiadavkami článku 81 daňového poriadku Ruskej federácie (prvá časť). Je dôležité mať na pamäti, že keď sa podľa aktualizovaného vyhlásenia suma dane vypočítanej na platbu do rozpočtu v porovnaní s pôvodným vyhlásením zvýšila, je potrebné prijať všetky opatrenia na včasné odvedenie dane do rozpočtu, čím sa zníži riziko uloženia daňovej sankcie.